La Lotería de Navidad es una tradición profundamente arraigada en España, donde cada año millones de personas adquieren y juegan décimos con la esperanza de obtener alguno de los premios grandes, capaces de cambiar la vida a los ganadores. 

Sin embargo, hay que ser consciente de que todos los premios superiores a 40.000 euros (lo que implica a los premios grandes desde el tercer premio, en adelante) están sujetos a una retención fiscal del 20%, lo que ha llevado a la aparición de seguros específicos que prometen cubrir este importe, para que así los ganadores puedan percibir la totalidad del premio.

Un seguro de lotería es una póliza que, en caso de que el décimo resulte premiado con una cantidad superior al mínimo exento de impuestos, indemniza al asegurado con una cantidad equivalente a ese ínclito 20% que queda retenido por Hacienda de manera automática en el momento de cobrar el premio. De este modo, el ganador recibe una compensación que, sumada al premio neto que ha ganado, se acerca al importe total del premio bruto con el que todos soñamos.

El precio de asegurar un décimo de Lotería de Navidad varía según la compañía aseguradora y las condiciones específicas de la póliza. Por ejemplo, distintas plataformas y compañías ofreces seguros para la lotería con precios que oscilan entre 0,25€ y 3€ por décimo. De esta forma asegurar un número normal de la lotería valdría unos 0,50€, mientras que asegurar un décimo para el Sorteo de Navidad es más caro, al tener un coste de 3€. 

La contratación de este tipo de seguros suele ser sencilla y se realiza a través de plataformas en línea. El asegurado proporciona los datos del décimo y abona la prima correspondiente. En caso de resultar premiado, tras recibir el importe neto del premio (descontada la retención fiscal), la aseguradora indemniza al asegurado con una cantidad equivalente al 20% retenido.

Eso sí, es importante destacar que la indemnización recibida por parte de la aseguradora se considera una ganancia patrimonial y, por tanto, está sujeta a su propia tributación en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Esto implica que, aunque se recupere el 20% retenido inicialmente, una parte de la indemnización deberá destinarse al pago de impuestos cuando toque hacer la pertinente declaración de la renta del ejercicio. Hacienda somos todos, ya sabéis. 

La decisión de contratar un seguro de lotería depende de la percepción individual del riesgo y del coste-beneficio. Por un lado, el coste de la prima es relativamente bajo en comparación con la posible indemnización. Sin embargo, es fundamental ser conscientes de que la probabilidad de obtener un premio importante, de los que tienen retención de parte de Hacienda, cuando jugamos a la Lotería de Navidad es muy reducida. Además, la indemnización recibida estará sujeta a tributación, lo que disminuye el beneficio neto.